Когда наступает субсидиарная ответственность

Субсидиарная ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию

Эта ответственность также существовала и до Закона № 266, и в современной редакции принципиальных изменений нет. Привлечение к ответственности лиц, контролирующих кредитную организацию, осуществляется по общим правилам, предусмотренным новой гл. III.2 Закона о банкротстве, за исключением отдельных, более строгих по сравнению с другими юрлицами, требований (ст. 189.23 Закона о банкротстве).

Кто может быть лицом, контролирующим кредитную организацию

Правило о том, что лицо считается контролирующим только в пределах трех лет, предшествующих возникновению банкротства, в отношении банков не применяется. То есть привлечь к ответственности контролирующее лицо могут, даже если оно давало указания, которые привели к банкротству, за четыре и более лет до банкротства (п. 2 ст. 189.23 Закона о банкротстве).

Хочется особо отметить, что контролирующим лицом не обязательно будет тот человек, который в силу своей должности имел право определять действия банка. Это может быть лицо, которое вообще официально нигде не «засветилось», но тем не менее согласовывало все решения, которые принимало руководство банка.

За что могут привлечь к ответственности банкира

Субсидиарная ответственность для банкира может наступить (подп. 1, 2 п. 2 ст. 61.11, п. 3 ст. 189.23 Закона о банкротстве):

1. За совершение сделок, которые причинили имущественный вред кредиторам

Для банков это в основном выдача необеспеченных кредитов лицам, которые не способны вернуть эти кредиты, либо выдача банковских гарантий таким же неблагонадежным клиентам. Так происходит вывод активов банка и его преднамеренное банкротство.

Например, в деле «Русич Центр Банк» (определение ВС РФ от 9 октября 2017 г. № 305-ЭС17-13761 по делу № А40-80329/2011) руководителей привлекли в субсидиарной ответственности по таким причинам:

1)   Подделка финансовых документов;

2)   Выдача невозвратных кредитов;

Размер субсидиарной ответственности составил 360 849 000 руб.

2. За утрату финансовых документов

Причем финансовая документация не ограничена здесь только документами бухучета.

Привлечь к ответственности могут также за утрату любых документов, отражающих экономическую деятельность кредитной организации, а также баз данных. Ответственность, в свою очередь, также не ограничивается руководителем и главным бухгалтером. Если обязанность составлять и хранить документы об экономической деятельности, а также вести базы данных была возложена на иных лиц, то отвечать будут и они.

Подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности лиц, руководящих банком, могут:

1)   Банк России;

2)   Агентство по страхованию вкладов;

3)   ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора»;

4)   Другая кредитная организация;

5)   ФНС России;

6)   Конкурсный кредитор.

Последствия привлечения к субсидиарной ответственности контролирующего лица банка

В случае субсидиарной ответственности банкир несет не только финансовые потери. Законом о банкротстве предусмотрен ряд ограничений, которые не позволят ему в течение пяти лет в полной мере снова заниматься банковской деятельностью (п. 11, 12 ст. 189.23 Закона о банкротстве):

1)   Нельзя покупать акции (доли в УК) банков в размере более 5 % УК;

2)   Нельзя устанавливать контроль над акционерами, которые владеют долей в УК банка более 5 % (например, владеть акциями через третьих лиц);

3)   Нельзя занимать должность руководителя банка.

Субсидиарные обязательства

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное
образовательное учреждение высшего профессионального образования

«СЕВЕРО-ВОСТОЧНЫЙ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ
М.К. АММОСОВА»

(СВФУ)

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине                    Гражданское
право

(направление
подготовки/специальность                                                       )

на тему:

Субсидиарные обязательства

Выполнила:

студентка      курса группы       .

Руководитель
работы:

Якутск

2018

Гражданское право занимает существенную сферу в
правом поле Российской Федерации, являясь регулятором отношений между
гражданами, организациями и государством, т.е. субъектами гражданского права.

Обязательствами принято называть такую правовую
связь, которая принуждает нас осуществить определенные действия в пользу
другого лица. В силу обязательства должник должен что-то сделать или
воздержаться, а кредитор имеет право требовать действий либо воздержаться от
действий.

Существует противоположное толкование с позиции
кредитора, т.е. противопоставление обладания вещами, правом требования
определенных действий в свою пользу.

Проблема согласования свободы и зависимости
должника до сих пор является темой спора в юридических и философских кругах. Отсюда,
попытаемся разобраться, как в современном юридическом поле в Российской
Федерации осуществляется такая правовая связь на примере субсидиарных
обязательств.

Целью выполнения данной
курсовой станет понятие субсидиарных обязательств на территории Российской
Федерации, нормы его регулирования, а так же определение разновидностей и
порядка применения.

Основания возникновения субсидиарной ответственности

Основой для возникновения субсидиарного долга послужит сам факт отсутствия частичного или полного погашения долга основным заемщиком. А значит, кредитор вправе потребовать этот долг с субсидиарного лица еще на досудебной стадии. Если требования кредитора не будут удовлетворены в полном обьеме, могут начаться разбирательства вплоть до суда.

Привлечение к субсидиарной ответственности появляется в тех случаях, которые предусмотренны действующим законодательством. Так, в статье 75, пункт 1 Гражданского Кодекса Российской Федерации рассматриваются правоотношения в товариществе. В согласии с нормативным актом, предусматривается субсидиарная ответственность собственным имуществом участников данного объединения по имеющимся обязательствам. Такого рода форма уместна и при заключении договоров по поручительству. При халатном выполнении или уклонении от исполнения требований должником кредитор может привлекать поручителя – дополнительное ответственное лицо. Данное положение закреплено в статье 363 Гражданского Кодекса Российской Федерации. Кредитор в таком положении в начале обязан направить требования к основному должнику и лишь за тем – к дополнительному (при уклонении первого от совершения каких-либо действий). В силу этого, легко определяются основные условия, из—за которых возникает дополнительное обязательство.

Субсидиарная ответственность возникает, если:

  1. основной обязанный участник не желает отказываясь исполнять установленные требования;
  2. кредитор не получил ответ от первоначального должника в установленный (разумный) срок.

Указанные условия закреплены в статье 399, пункт 1. Данный порядок предъявления предварительного требования можно считать соблюденным лишь тогда когда кредитор направил основному должнику письменную претензию и в разумно установленный срок не получил ответ, или ему было в этом отказано.

Ограничения

Отметим и о том, что при наличии всех описанных условий выше, субсидиарная ответственность может возникнуть не во всех случаях. Иногда, кредитор не может обратиться к дополнительной стороне, если удовлетворение претензии может быть осуществлено посредством зачета встречных требований либо бесспорного взыскания с основного обязанного. Это положение зафиксировано в статье 399, пункт 2. Такое ограничение обусловлено ещё и тем, что кредитор в данной ситуации, получает право без особых для себя затруднений удовлетворить свои требования без того, чтобы обращаться к дополнительному участнику. Соответственно, он не может предъявить претензию после отказа первоначального должника, если у последнего в наличии есть встречное требование об уплате большей суммы. В следствии этого срок платежа уже наступил и не истек период исковой давности. В таком положении кредитор без согласия первоначального должника может погасить свое требование за счет встречного посредством зачета.

Регрессное обязательство

Субсидиарная ответственность предоставляет право дополнительному лицу предъявить обратное требование к первоначальному обязанному. Реализация такой возможности допускается только если соблюдается установленный порядкок удовлетворения требований кредитора. В частности, как было отмеченно выше, в начале субсидиарный должник должен поставить в известность основного, о своих намерениях.

Что же касается субсидиарной ответственности, то надо заметить, что она не подразумевает прямое обращение кредитора к поручителю. Кредитор имеет право обратитьсяк лицу, которое несет субсидиарную ответственность только после бесполезных попыток истребовать долг с прямого должника. Если прямой должник по каким-либо причинам не в состоянии удовлетворить требования кредитора, в таком случае кредитор может потребовать с поручителя исполнения обязательства, которое тот согласился взять на себя при подписании договора о кредите.

В случае с банкротством предприятия стоит отметить, что к субсидиарной ответственности могут привлекаться лица, которые прямо или косвенно виноваты в банкротстве предприятия (компании).

Правовое регулирование

Общие правила привлечения лица к субсидиарной ответственности содержатся в Гражданском кодексе. В частности, данному аспекту посвящена ст. 399 ГК. Здесь указано, что если основной должник отказался погасить требования кредиторов, и кредитор не получил разумный ответ на предоставленное им требование, то он может предъявить его лицу, которое на определенных правовых основаниях несет субсидиарную ответственность.

Для привлечения третьего лица к ответственности кредитор обязан соблюсти процессуальные требования по ч. 1 ст. 399 Гражданского кодекса. Здесь сказано, что только после отказа основного должника исполнить требования кредитора тот может обратиться к лицу, которое несет субсидиарную ответственности по долгам должника. Несоблюдение данного порядка кредитором снимает всякие обязательства с третьего лица.

В п. 53 Постановления Пленума ВС от 1996 года №6 от 1996 года сказано, что предписание кредитору о получении отказа от основного должника можно считать исполненным, если кредитор не получил ответа на свое письменное требование к основному должнику в разумные сроки. При этом суд без доказательств невозможности погашения задолженности за счет основного должника все равно может отказать кредитору в его исковом заявлении к дополнительному должнику. В частности, такое Постановление вынесла Московская антимонопольная служба по делу № А41-33666/09 от 2010 года.

В указанной выше статье 399 Гражданского кодекса в п. 2 прописаны и те условия, когда субсидиарная ответственность не возникает:

  1. Если к кредитору со стороны заемщика предъявляется встречное требование о выплате задолженности. Тогда требования первого кредитора должны погашаться путем зачета собственного долга.
  2. Если кредитор полностью взыскал задолженность с основного заемщика.

Гражданское право устанавливает определенные сроки исковой давности для привлечения к ответственности. Они составляют три года. В частности, при банкротстве юрлица указанные сроки отсчитываются со дня принятия решения о признании должника несостоятельным.

Данный вид ответственности также затрагивается в других статьях Гражданского кодекса: в ст. 115, 56, 120, 68, 95, 75, 105, 586, 363, 1029 и пр.

Особенности применения данной ответственности содержатся не только в Гражданском кодексе, но и иных нормативно-правовых актах. При привлечении к субсидиарной ответственности учитываются положения следующих законов:

  1. ФЗ «Об ООО» от 1998 года №14-ФЗ.
  2. ФЗ «Об ОАО» от 1995 года №208-ФЗ.
  3. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 2002 года №127-ФЗ.

Что касается законодательства о банкротстве, то с 2009 года был существенно расширен перечень лиц, которые могут привлекаться к погашению долгов за юрлицо.

4 Виды субсидиарной ответственности

Субсидиарная ответственность можно разделить на
договорную и внедоговорную . Такое разделение определяется отношениями
кредитора и основным должником при нарушении прав кредитора, в последствие
которых возникает субсидиарные обязательства, наступающие как за неисполнение
обязательств по договору, так и вследствие указания в законе. Эти отношения
можно назвать внешними. Совместно с внешними отношениями, отдельно можно
выделить связку основной должник – субсидиарный должник (внутренние отношения),
предопределяющие возложение субсидиарной ответственности. Третьим видом
отношений являются отношения между кредитором и дополнительным должником,
которые не имеют значения для возложения субсидиарной ответственности.

Бакин считает, что внешние отношения определяют
характер субсидиарной ответственности, так как без правонарушения со стороны
основного должника субсидиарный должник отвечать не должен. Поэтому условия и
объем ответственности субсидиарного должника определяются общими правилами о
договорной и внедоговорной ответственности. Внутренние отношения определяют
«причину и цель» возложения субсидиарной ответственности и могут обусловливать
её особенности.

По результатам курсовой
работы мною обосновано, что в гражданском законодательстве нет строго
определения понятия субсидиарных обязательств, а прописаны лишь правоприменения
субсидиарной ответственности дополнительного ответчика кредитору в случаях
невозможности или отказа нести обязательства основным должником. Показано, что основанием
субсидиарной ответственности является правонарушение, которое имеет сложный
характер, вытекающий из нарушения права кредитора основным должником. Условия
такой ответственности также должны определяться исходя из «внешних» и
«внутренних» отношений.

Современное гражданское
законодательство в области применения субсидиарных средств правового
регулирования требует разъяснения понятия субсидиарных обязательств и
наступления ответственности, в правоприменительной практике, а также в учебном
процессе при чтении лекций и проведении практических занятий по курсам гражданского
права, предпринимательского права, а также гражданского судопроизводства
Российской Федерации

1.  
Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть первая – четвертая:
// Собрание законодательства РФ. – 1994. – №
22. Ст. 308.

2.  
Абдулаева, М. И. Правоведение : Учебник для вузов / Под редакцией М. И.
Абдулаева – М. : Финансовый контроль, 2004. – 561 с.

3.  
Бакин, А. С. Понятие субсидиарного обязательства в гражданском праве РФ.
/ А. С. Бакин // Вестник томского государственного университета. Вып. 339. –
Томск, 2010.  – С. 91–94.

4.  
Акатьева, М. Д. Поручительство как способ обеспечения исполнения
обязательств / М. Д. Акатьева // Правовое регулирование. Вып. 158. – 2012 – № 2
– С. 33–35.

5.  
Бакин, А. С. Субъекты субсидиарного / А. С. Бакин. // Вестник Томского
государственного университета. Право. Вып. 11 – Томск, 2014. – N 1. – С. 78–83.

6.  
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: В 3 т. Т. 1.
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой
постатейный издание третье, переработанное и дополненное под ред. Т. Е. Абовой,
А. Ю. Кабалкина Юрайт-Издат, 2007

7.  
Насиров, Х. Т. Содержание субсидиарных обязательств / Х. Т. Нсиров //
Вестник Пермского университета. Вып. 15. – Пермь, 2012. – N 1. –– С. 149 – 156.

8.  
Бакин, А. С. Субсидиарность в гражданском праве Российской Федерации : автореф.
дис. канд. юр. наук. Национальный исследовательский Томский государственный университет.
Томск, 2015.

Определение

Subsidiarus – латинское слово, которое в переводе на русский обозначает вспомогательный, резервный. С юридической точки зрения субсидиарная ответственность – понятие, подразумевающее своеобразный фонд, предназначенный для покрытия кредиторской задолженности взаимозависимого лица.

Обязательство формируется, если основной дебитор оказывается неспособным за установленные сроки удовлетворить требования взыскателей. О таких схемах удовлетворения требований взыскателей существуют упоминания даже в римском праве. Этот порядок применяется уже более двух тысяч лет, не утратил актуальности в условиях современности.

Второй вариант формирования обязательства – отсутствие денег у одного из членов товарищества. Тогда основной ответчик или группа лиц по долевому участию обязуются уплатить долги за счет личных средств, активов. Основные и субсидиарные обязательства являются следствием договорных взаимоотношений или возникают по решению судебного органа.

Привлечь конкретное лицо к ответственности субсидиарно нельзя без наличия четкого обоснования. Суд вправе обязать гражданина погасить долги другого лица, если в неплатежеспособности должника есть прямая или косвенная вина ответчика. Тогда на месте основного неплательщика оказывается вспомогательный.

Процедура предъявления требований и момент формирования обязательства регламентированы ст. 399 ГК РФ, законом №127-ФЗ от 26.10.2002 г. Кредиторы не имеют права требовать напрямую деньги с дополнительного плательщика. В первую очередь ведется претензионная работа с основным должником. Если дебитор не предоставляет обоснованный ответ по текущим долговым недоимкам или отказывается от контакта, в дело вступает второстепенный участник.

Субсидиарное обязательство подразумевают ответственность одного лица за долги другого

По закону кредитор не сможет потребовать деньги от лица, имеющего субсидиарное обязательство, если по результатам взаимоотношений с основным контрагентом сформировались встречные долги. В этом случае кредиторская задолженность закрывается дебиторской путем взаимозачета. Исключение составляют взаиморасчеты с дочерними компаниями.

К тому же, по закону запрещено требовать неукоснительного исполнения обязанностей от третьей стороны, если должник располагает достаточной суммой денежных средств, запасом активов. В этом случае недоимки перед контрагентами будут погашаться за счет имущества неплательщика.

Фактический плательщик по такому обязательству вправе предъявить регрессивные требования к взаимозависимому лицу. Сделать это желательно до момента перечисления денежных средств в адрес взыскателя. В некоторых случаях производится солидарное удовлетворение исковых требований: вспомогательный и основной должник уплачивают долг частями.

Схема обязательства

Субсидиарная ответственность можно охарактеризовать следующим образом:

  • Обязанная сторона не исполняет требований.
  • Претензия кредитора, предъявляемая к основному должнику.
  • Обязанный участник не соглашается выполнять требования или же в установленный срок не дает никакого ответа на обращение.
  • Кредитор имеет право обращаться к лицу, которое несёт субсидиарную ответственность.
  • Дополнительной стороне необходимо до удовлетворения требования, поставить в известность основного обязанного об этом. В случае предъявления иска, субсидиарному участнику необходимо обязательно привлечь основного должника к делу.

Субсидиарная ответственность за совершение сделок, причинивших имущественный вред кредиторам

Это основание существовало и до внесения последних изменений в Закон о банкротстве. По сути, норма «переехала» из утратившей силу ст. 10 в новую ст. 61.11 Закона о банкротстве. О каких сделках идет речь? В первую очередь о подозрительных сделках (ст. 61.2 Закона о банкротстве) и сделках с предпочтением (ст. 61.3 данного Закона).

Часто на практике совершают цепь таких сделок со взаимозависимыми лицами, чтобы вывести из компании активы на контролирующее лицо. После этого компания-должник отказывается платить своим кредиторам. Наступает банкротство, но погашать требования фирма не может, так как все активы выведены. В этом как раз и заключается причинение вреда кредиторам.

Субсидиарная ответственность может наступить, даже если сделка еще не была признана недействительной.

Сделки с предпочтением – это сделки, в которых удовлетворяется требование одного кредитора в ущерб другим. Например, организация, имея задолженность перед другими кредиторами, выступает поручителем по сделке, в которой основной должник заведомо не сможет исполнить обязательство. В результате компания, будучи поручителем, оплачивает задолженность за третье лицо, но со своими прямыми кредиторами так и не может рассчитаться. Это, кстати, тоже разновидность вывода активов, от которой страдают кредиторы.

Другие разновидности сделок с предпочтением – это ситуации, в которых кредитор не соблюдает очередность погашения требований, установленную Гражданским кодексом РФ или Законом о банкротстве. Закон о банкротстве не ограничивает наступление субсидиарной ответственности только подозрительными сделками или сделками с предпочтением. Ответственность может наступить за любую сделку, в результате которой причинен имущественный вред кредиторам. Кстати, контролирующее лицо не обязательно должно само выступать от имени компании (т. е. в документах по сделке не обязательно будет подпись этого лица). Субсидиарная ответственность наступит и в том случае, если контролирующее должника лицо (КДЛ) только одобрило вредоносную сделку или дало кому-нибудь указание о ее совершении.

Привлечь к ответственности за совершение сделок, которые причинили имущественный вред кредиторам, суд может, даже если (п. 3 ст. 61.11 Закона о банкротстве):

√  Не подавалось заявление о признании сделки недействительной;

Заявление о признании сделки недействительной подавалось, но суд его еще не рассмотрел;

Суд рассмотрел заявление о признании сделки недействительной и отказал в удовлетворении из-за истечения срока давности, или если заявитель не смог доказать, что вторая сторона сделки знала о неплатежеспособности должника.

Ранее в Законе о банкротстве таких условий не было. Теперь же за вредоносные сделки к субсидиарной ответственности может быть привлечено, по сути, любое контролирующее лицо, которое имеет отношение к таким сделкам, будь то директор, учредитель, директор контролирующей компании, любое другие лицо, которое давало обязательные для выполнения указания.

Первое основание для субсидиарной ответственности — сделки, причинившие вред кредиторам.

Как решаются проблемы с долгами при банкротстве ИП

При банкротстве по инициативе кредиторов индивидуальный предприниматель сталкивается с ещё большими рисками — вплоть до лишения свободы на срок до 6 лет. Для этого предстоит доказать виновность задолжавшего лица в махинациях и причинении ущерба.

Оптимальное решение — самостоятельная подача иска о банкротстве. В таком случае расчёт по займам выполняется в рамках доступных денежных и имущественных активов, полученных по итогам конкурсного производства.

Банкротство снимает с ИП долги, образовавшиеся в результате бизнес-деятельности, даже если не хватило имущества для удовлетворения всех требований.

Своевременно поданное заявление о финансовой несостоятельности позволит:

  • избежать штрафных санкций;
  • провести реструктуризацию и полное списание задолженности;
  • минимизировать опасность привлечения к ответственности, в том числе уголовной и административной;
  • диверсифицировать бизнес и получить шанс для нового начала по прошествии определённого периода.

При банкротстве индивидуального предпринимателя очень важно учесть все правовые нюансы, иначе дело может обернуться против заявителя

Что такое субсидиарная ответственность в гражданском праве

  • основной должник — тот, кто взял деньги в долг, в кредит, заключил сделку либо нанес материальный ущерб компании или частному лицу;
  • кредитор — это может быть банк, владелец какой-либо собственности, частное лицо; то есть, тот, кому задолжали.
  • субсидиарный должник — лицо, отвечающее по обязательствам основного должника в том случае, если последний не сможет погасить их.

Согласно закону, субсидиарка возникает только по решению суда, а не просто при просрочке платежей. Простыми словами, долги разорившейся компании отдают ее руководители и владельцы, а иногда — главные бухгалтеры и третьи лица. Ключевой критерий: должно быть доказано, что их действия (или бездействие) привели к краху. При этом пока компания не банкротится, никто не обязан отдавать в счет погашения долгов личные средства и имущество.

Возникновение субсидиарной ответственности

Есть два вида ответственности: договорная и внедоговорная. В первом случае условия прописываются в договоре, и субсидиарный должник оплачивает долг за основного, независимо от степени своей вины. Во втором случае ответственность возникает при определенных обстоятельствах, например, у родителей, чей ребенок разбил чужое окно, или у руководителя компании, если он доказанно виноват в банкротстве своей фирмы.

В любом случае для взыскания долга с субсидиарного ответчика необходимо соблюдение следующих условий:

  • основной должник отказался платить, и у него нет средств/имущества для взыскания;
  • у должника нет встречных претензий к кредитору, а также он извещен о том, что долг будут требовать с другого лица.

Консультация при наступлении субсидиарной ответственности

Субсидиарный должник должен известить основного о том, что будет платить по его обязательствам. В дальнейшем он имеет право взыскать убытки.

Отличия от солидарной ответственности

При субсидиарке можно переложить ответственность на другое лицо только в случае, когда доказана невозможность взыскания с основного должника. При солидарной ответственности кредитор вправе требовать выплат по долгам с любого из должников.

Субсидиарная ответственность

Солидарная ответственность

Ответственность дополнительного должника по отношению к основному Общая (совместная) ответственность нескольких лиц, возникшая в результате принятия ими определенных обязательств
В случае взыскания субсидиарной ответственности с нескольких лиц, обязательство одного из них при погашении перестает существовать, даже если прочие субсидиарные ответчики не смогли погасить свою долю долга Обязательство существует для всех солидарных должников в равной степени, пока оно не погашено полностью. Если один должник возьмет на себя полное погашение долга, все прочие должники будут освобождены от выполнения обязательств
До предъявления претензий к субсидиарному ответчику взыскатель обязан направить требования основному должнику Поскольку солидарная ответственность предполагает равенство ее участников между собой и регламентируется договором, кредитору не нужно направлять какие-либо требования — он вправе сразу подать иск о взыскании долга
Если кредитор не может взыскать задолженность с основного должника, он имеет право заявить о своих претензиях к субсидиарному должнику Кредитор, не сумевший удовлетворить свои требования через одного из должников, может взыскать долг с любого из прочих ответчиков

Кроме того, еще существует субсидиарно-солидарная ответственность. Она подразумевает, что есть несколько субсидиарных ответчиков, с которых уже долги могут взыскивать одновременно.

В качестве примера: компания банкротится с долгами на 90 миллионов рублей. Суд принял решение привлечь к ответственности гендиректора, его супругу и главного бухгалтера. С них будет взыскано солидарно по 30 миллионов рублей.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector